개인종합자산관리계좌 ISA계좌 한 눈에 알아보기(1)

 

ISA라는 것이 지난해 인터넷을 달궜다. 매년 2천만원씩 5년동안 1억원을 넣고 운용하며 절세 효과까지 보는 비과세 계좌라는 정도만 알고있었는데, 이번에 제대로 한 번 알아보려고 한다. 핵심은 ISA 계좌를 통해 운용한 수익에 대해서는 비과세 혜택을 주겠다는 내용인데, 1인당 한도가 있어서 매년 2천만원씩만 납입이 가능하고 만기 후 다시 계좌를 신설할 수 있으며 1인당 1계좌만 가질 수 있다. 그럼 조금 더 자세하게 알아보기로 한다.

일임형 ISA

일임형 ISA

ISA계좌란?

 

저금리 · 저성장 시대에 개개인의 자산관리를 편리하게 해서 재산형성을 지원하려는 취지로 도입한 절세계좌로서 개인종합자산관리계좌(Individual Saving Account)라고 칭한다. ISA계좌를 통해 운용할 수 있는 금융 상품으로는 주식, 펀드, 파생결합증권, 예·적금 등이 있는데, 이런 여러가지 금융상품을 한 계좌에서 운용하고 관리하면서 절세효과까지 얻어 장기적인 목돈 형성을 지원한다는 것이다. 원래 주식계좌, 펀드계좌, 예금, 적금 전부 별도의 계좌로 운용을 했어야 했는데 ISA계좌 하나로 이런 금융상품들을 한 번에 할 수 있다는 것이다.

 

ISA계좌의 절세혜택의 장점은 일정기간이 경과한 후에 위에서 언급한 여러가지 금융상품을 운용한 결과로 인해 발생한 이익과 손실을 총 합산하여 순이익을 기준으로 세제혜택을 준다는 것이다. 그리고 ISA는 가입한도가 높고(연 2천만원, 5년간 총 1억원) 연소득이 얼마든 만 19세 이상이면 누구나 가입이 가능하다는 점이 장점이다.

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가입자격 및 납입한도

 

앞에서 말한 것과 같이 만 19세 이상이면 누구나 가입할 수 있다. 다만 직전 3개년 금융소득종합과세 대상자는 제외되며, 근로소득자일 경우 15세 이상이면 가입할 수 있다. 혜택이 많은 계좌이다보니 1명당 1개의 계좌로만 개설이 가능하다. 아래 이미지처럼 증권사마다 ISA계좌를 개설하려는 사람들을 위해 각종 이벤트를 열고 있다.

 

키움증권 isa

연 2천만원씩 5년간 최대 1억원까지 납입이 가능하다. 납입한도는 이월이 가능한데 최대 1억원인 점은 변함없이 지금 가입만 해두고 5년뒤에 1억원을 한 번에 넣어도 된다는 뜻이다.

 

ISA로 운용이 가능한 금융상품은?

 

ISA로 할 수 있는 금융상품에는 주신, 펀드, 파생결합증권, 예금, 적금 등이 있다. 주식은 국내 상장주식만 가능하고 펀드는 집합투자증권(ETE포함), 리츠가 있다. 그리고 파생결합증권에는 ELS · DLS / ELB · DLB, 예금성 상품에는 예금, 적금, 예탁금, 예치금, RP가 있다. ISA와 관련해서 가장 많은 문의가 있는 부분이 ISA 해외 주식인데, ISA계좌로 해외주식을 직구할 수는 없고 국내에 상장된 해외주식 ETF를 통해 ISA 해외주식 거래가 가능하다.

 

ISA로 해외주식을 거래할 수 없다는 점은 너무나도 아쉬운 부분이다. 하지만 ISA 제도는 2016년 시행한 이래로 계속 그 제도의 내용을 보완해 온 것으로 보면 아마 곧 ISA 해외주식 직접거래도 가능해지지 않을까 추측해본다.

 

가입기간 및 중도인출

Photo by Towfiqu barbhuiya on Unsplash

ISA의 가입기간은 3년 의무로 3년 이상으로 가입은 얼마든지 가능하다. 의무가입기간동안에 법령에서 정하는 부득이한 사유 이외에는 과세특례가 적용된 소득세 상당액을 반납하고 중도해지가 가능하다. 다만 중도인출이라는 기능이있는데 의무가입기간 전에 납입한 원금을 초과하지 않는 범위 내에서는 자유롭게 중도인출이 가능하다. 다만 중도인출할 경우 해당 중도인출금만큼은 납입한도에서 제외된다고 한다. 예를들어 2천만원을 납입했다가 1천만원을 중도인출할 경우 총 납입한도는 1억이 아니라 9천만원이 되는 것이다.

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일임형isa

 

오늘은 ISA란 무엇인가부터 ISA 해외주식 거래 가능여부를 포함한 ISA 편입가능 금융상품, 가입기간 및 중도인출까지 알아봤고 다음 포스팅에서는 ISA에서 받는 세제혜택에 대해서 더 자세히 알아보고자 한다.

 

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